Konzeption und Beratung
Entwicklung und Einrichtung von betrieblichen Versorgungswerken
Wir begleiten nationale und internationale Unternehmen bei der Entwicklung, Anpassung und Einrichtung von betrieblichen Versorgungswerken unter Berücksichtigung von lokalen Gegebenheiten und Unternehmenskultur.
Dies beinhaltet folgende Leistungen:
- Ausarbeitung von Konzepten und Strukturierung von Versorgungswerken
- Auswählen des geeigneten Finanzierungsweges: interne Bilanzrückstellungen, externe Gruppenversicherung oder externer Pensionsfonds
- Steuerliche Optimierung und Ausarbeitung von Lösungen für "Expatriates"
- Benchmarking von Versorgungswerken
- Schätzung der Kosten betrieblicher Versorgungswerke
- Bewertung von Finanzierungslücken in bestehenden Versorgungswerken
- Koordinierung von Plänen und Projekten, in die mehrere Service Provider eingreifen, z. B. Ausarbeitung und Verwaltung von Lastenheften
- Beratung über multinationale Pooling-Strategien
- Herausarbeitung von Themen der betrieblichen Altersversorgung in der Unternehmensbewertung
- Angebotsverfahren für Dienstleister und Portfoliomanager
- Entwurf und Einreichung der Unterlagen des Versorgungswerkes
- Kommunikation mit den Mitarbeitern
Pensionsfonds
Strukturierung und Aufbau von Pensionsfonds
- Ausarbeitung des Konzeptes und Beratung zur Auswahl der adäquaten Rechtsform (SEPCAV, ASSEP, Pensionsfonds nach Versicherungsrecht)
- Ausarbeitung der Satzung, Pensions-Reglements und des Finanzierungsplans
- Abstimmung mit den zuständigen Aufsichtsbehörden (IGSS – Inspection Générale de la Sécurité Sociale, CSSF - Commission de Surveillance du Secteur Financier, CAA - Commissariat aux Assurances de Luxembourg)
- Asset Liability Management (ALM) und Risiko-Management
- Verwaltung von Pensionsfonds: Buchführung, Bilanzierung, Reporting, Steuern
- Versicherungsmathematische Bewertung und Gutachten
- Auswertung der Wertentwicklung
Management
Verwaltung betrieblicher Versorgungswerke und Pensionsfonds
- Führung des Mitgliederregisters
- Erstellung der jährlichen Leistungsbescheide für die Mitglieder
- Berechnung der technischen Rückstellungen
- Erstellung der Testate für den PSVaG (Pensions-Sicherungs-Verein Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit)
- Berechnung der Auszahlungs- und Übertragungsbeträge
- Meldungen an die Aufsichtsbehörden IGSS (PenCom) und CSSF
- Kundeninformation über die Entwicklung der Vorschriften in der betrieblichen Altersvorsorge
Zusatzleistungen
Beratung über sonstige Vergütungen und Leistungen
- Betriebliche Zusatzkrankenversicherung
- Individueller Versicherungsschutz für Invalidität und Todesfall
- Berechnung der Gesamtversorgung
- Leistungsvergleich bei Unternehmenstransfers (TUPE: Transfer of Undertakings – Protection of Employment)